💼 Финансы селлера

Корабль Путь рубля Чан FIFO FIFO против средней Игра с балансом БДДС Курсовые разницы Два формата PNL Факторный анализ WACC Финмодель Финотдел zmerzlyy.ru JoyCity Business Club

📊 Факторный анализ прибыли

Заполните PNL за два периода — и анализ разложит изменение прибыли на факторы: объёмы, цена, себестоимость, комиссии, реклама… Водопад покажет вклад каждого, а «прочие факторы бизнеса» замкнут мост на фактическую прибыль. По умолчанию — условные (вымышленные) цифры: «Месяц 1 → Месяц 2». Впишите свои цифры прямо поверх.

Сравниваем месяцы:
    →
      демо-месяцы; свои цифры можно править прямо в таблице поверх
      Сценарии из жизни:

      PNL за два периода + вертикальный и горизонтальный анализ (ячейки периодов редактируемые; расходы — со знаком минус; выручка — за вычетом возвратов, без СПП)

      Факторы

      Мост прибыли

      🚦 Факторный анализ трафика — воронка продаж

      Тот же принцип, что и с прибылью, но для воронки: объём выкупов = переходы × конверсия в корзину × конверсия в заказ × % выкупа × % невозвращённых. Цепочка показывает, на каком этапе потерялось (или пришло) больше всего — в штуках и в деньгах. Денежная база — фактор «Изменение объёмов продаж» из моста выше.

      Штуки воронки и PNL. В демо они сведены: «Итого выкуплено (нетто)» = «Продажи, шт» из PNL (с точностью до округления). На своих данных воронку берут из аналитики карточек — там свой учёт (заказы по дате заказа, единицы карточек), и штуки не обязаны совпадать с PNL. Поэтому «Вес, ₽» — оценка: доля этапа воронки переносится на объёмный фактор моста.

      Забрать метод с собой
      Excel — с заполненными демо-данными, живыми формулами всех трёх методов и диаграммой-водопадом. Файл «Логика расчёта» — инструкция по методу: 11 вводных, формулы, пример и частые ошибки. Её можно передать аналитику или финансисту — по ней он построит такой же анализ на ваших данных.

      Методика: вертикальный анализ — доля каждой статьи от выручки своего периода; горизонтальный — изменение периода к периоду в рублях и процентах. Факторный: «изменение объёмов» = прирост штук × средний чек нового периода; «изменение цены» = прирост чека × штуки старого периода; по каждой статье расходов отделяется ценовая часть (изменение её доли в выручке × выручка нового периода) от пропорциональной (рост вслед за оборотом); «прочие факторы бизнеса» — всё, что осталось до фактической прибыли нового периода. Мост всегда сходится с фактом.